Turunkan Pajak

Perencanaan pajak internasional berarti pengembangan rezim pajak yang paling adil bagi wajib pajak. Globalisasi mendatangkan peluang baru baik untuk individu maupun non-residen dan badan hukum. Berdasarkan pengalaman praktis kami, berikut adalah tips berguna bagi mereka yang ingin menghemat pajak.

Cara Menurunkan Pajak Anda

Pertama-tama ada sejumlah prinsip perencanaan pajak standar yang tidak boleh Anda abaikan. Semuanya cukup berlaku untuk perencanaan pajak tingkat nasional dan internasional. Nasihat meliputi:

Kurangi penghasilan Perangkat Lunak Pajak Anda untuk mengurangi jumlah pajak. Salah satu cara terbaik yang disarankan adalah menabung untuk pensiun.
Waspadai kategori-kategori pendapatan yang dikecualikan, seperti asuransi jiwa, hadiah-warisan dan warisan, asuransi kesehatan, penggantian biaya pemberi kerja, hibah beasiswa, dll. Namun, ingatlah penerima yang mendapatkannya bebas pajak penghasilan.
Manfaatkan potongan harga. Yang terbesar biasanya bunga hipotek, pajak negara, dan hadiah untuk amal.
Manfaatkan kredit pajak – mereka tidak mengurangi penghasilan kena pajak Anda, tetapi mengurangi kewajiban pajak Anda yang sebenarnya.
Cobalah untuk mendapatkan tarif pajak yang lebih rendah jika memungkinkan.
Pertimbangkan menunda pembayaran pajak – ini bisa masuk akal dalam banyak kasus.
Pergeseran pendapatan ke pembayar pajak lainnya, misalnya hadiah aset bernilai tinggi untuk anak-anak.
Aspek Menentukan Kewajiban Pajak Anda
Terlepas dari aturan umum yang tercantum di atas, analisis masing-masing dan setiap aspek di bawah ini yang akhirnya mungkin memerlukan perubahan penting dari struktur bisnis Anda.

Objek Perpajakan. Setiap pajak berkaitan dengan objek perpajakannya sendiri yang independen. layanan mengurus pajak Ini bisa berupa real estat, barang, jasa, pekerjaan dan / atau realisasinya serta pendapatan, dividen, bunga. Mengubah objek kena pajak dapat menyebabkan rezim pajak yang lebih baik. Misalnya, penjualan peralatan sering diganti dengan memberikannya ke dalam leasing.

Subjek Perpajakan atau Wajib Pajak. Ini adalah individu atau badan hukum yang bertanggung jawab untuk membayar pajak dengan /anya sendiri. Dengan mengubah bentuk hukumnya, bisnis dapat memperoleh rezim pajak yang lebih menguntungkan. Contoh klasik adalah bisnis yang awalnya didirikan dalam bentuk korporasi AS yang diubah menjadi perseroan terbatas (LLC) yang memiliki rezim aliran pajak dan dengan demikian menghilangkan tingkat perpajakan korporat tingkat federal.

Yurisdiksi pajak. Anda bebas memilih yurisdiksi pajak Anda. Gunakan manfaat dari pusat pajak rendah luar negeri yang sama dengan fitur menguntungkan dari rezim pajak di negara-negara dengan pajak tinggi. Sejumlah yurisdiksi menyambut investasi non-residen dengan imbalan pembebasan total pajak dan pelaporan. Beberapa negara menyukai jenis kegiatan tertentu yang menarik investasi ke industri tertentu.

Memilih antara pusat pajak yang rendah, mencari yurisdiksi lepas pantai yang menguntungkan untuk perdagangan dan layanan profesional, periksa Dominika atau Seychelles terlebih dahulu, untuk perusahaan holding keuangan dan bisnis asuransi pertimbangkan BVI, Siprus, Panama , untuk manajemen kapal dan operasi maritim – Siprus, Dominika, Nevis atau Panama , untuk lisensi dan waralaba – Siprus, Gibraltar, Panama , dan sebagainya. Sangat mungkin bahwa Anda akan menemukan opsi yang cocok untuk Anda di antara penawaran yang ada. Tetapi perlu diingat bahwa beberapa bisnis tidak benar-benar mobile dalam hal mengubah yurisdiksi.

Lokasi perusahaan dan manajemen serta administrasinya. Mereka juga menyebutnya tes “mind & management”. Ini mungkin menjadi faktor kunci untuk menentukan residensi pajak perusahaan. Ini sepenuhnya tergantung pada kebijakan perpajakan dari negara-negara yang terlibat, tetapi perusahaan mungkin berkewajiban untuk membayar pajak di negara di mana “pikiran dan manajemen” -nya berada.

Pajak Berganda

Potensi perpajakan ganda terjadi ketika satu negara berpura-pura hak untuk mengenakan pajak atas penghasilan berdasarkan tempat tinggal (atau kewarganegaraan) dari wajib pajak dan negara lain – berdasarkan sumber pendapatan itu. Dalam kesempatan tertentu hal itu terjadi karena kedua negara mengklaim pembayar pajak sebagai penduduk mereka atau pendapatan berasal dari sumber mereka.

Hindari perpajakan berganda dengan kemungkinan kredit pajak , pengurangan pajak dan opsi pembebasan pajak . Sebagian besar perjanjian pajak rangkap yang ada antar negara biasanya mengikuti konvensi pajak model OECD dan mencakup pajak atas pendapatan dan modal dalam bentuk apa pun. Pilihan yurisdiksi sesuai paragraf “Yurisdiksi pajak” di atas mungkin sering tergantung pada ketersediaan perjanjian pajak yang sesuai antara kedua negara.

Selain perjanjian pajak, sejumlah negara maju telah memberlakukan peraturan pajak khusus yang memungkinkan kredit pajak asing dibayarkan bahkan tanpa perjanjian pajak yang berlaku yang berlaku di antara negara-negara yang terlibat.

Pajak berganda juga dapat terjadi dalam proses distribusi pendapatan perusahaan. Pertama-tama dapat dikenakan pajak sebagai laba perusahaan dan kemudian sebagai dividen kepada pemegang saham yang dikenakan pemotongan pada saat distribusi. Periksa undang-undang setempat terkait untuk menemukan obat yang mungkin untuk kasus ini.

Kiat Praktis

Lebih menguntungkan untuk menghindari status residen pajak di negara dengan keuntungan terbesar yang mencoba membatasinya untuk memotong pajak.
Lebih baik menunda penarikan dana dari bisnis dan repatriasi laba. Dalam kesempatan tertentu penangguhan sama dengan pembebasan pajak.
Transfer aset lebih disukai sebagai pergerakan modal daripada pergerakan pendapatan atau keuntungan.
Membandingkan rezim pajak dari yurisdiksi yang berbeda memperhatikan proses pembentukan penghasilan kena pajak di samping angka tarif pajak.
Hal-hal yang harus Anda selesaikan pada tahap perencanaan pajak yang meyakinkan, seperti distribusi aset dan laba yang bijaksana, tidak terkait dengan perhitungan dan penyelesaian pajak secara langsung. Namun pengembangan prioritas dalam akomodasi keuntungan, repatriasi modal dan kebijakan investasi memberikan manfaat pajak tambahan dan beberapa pengembalian pajak yang dibayar.

Leave a reply

You may use these HTML tags and attributes: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>